学校财务管理自查自纠自查报告

学校财务管理自查自纠自查报告

我校领导自接到“江岸区教育局关于做好迎接省委巡查财务管理

自查自纠工作的通知”后，非常重视，先后召开学校行政专题会及财务人员会议，强调此次财务管理自查自纠工作的重要性，并相继学习了《关于调整直属单位财务审批手续工作的通知》、《关于进一步严格加强全区教育系统财务原始凭证审核报账要求的说明》、近期下发的关于政府采购预算执行管理的相关文件精神（岸财[2018]2、3、4号），及制定的《2018年江岸区教育系统工程类建设、货物类购置项目实施管理流程（试行）》等相关文件精神，严格自查学校行政帐、工会帐和食堂帐的支出行为及过程管理。现将自查情况汇报如下：

一.健全机构，明确部门责任

1.学校全面建立并实施“行政负责、党委（支部）监管、副职分管、集体领导、民主决策”的财务管理运行模式，成立了以向校长为组长的工作领导小组，并将政府采购、预算管理、资产管理和大额资金支出等纳入学校行政会及支委会研究决策内容，做到行政、食堂、工会账务管理模式和口径一致；

2.学校形成法人对财务管理工作负主要领导责任，财务主管对财务管理工作负重要领导责任，总务主任兼报账员对财务管理工作负直接责任的财务管理模式，层层负责；

二.强化意识，规范财务管理

1.我校学生2000人，教职员工180人，报账员一直由总务主任兼任，工作量极大。教育局计财科、财务核算中心为学校配备了辅助报账员，学校也补充了保管员，组成了规范的财务机构。学校行政、工会、食堂的一切开支均进行严格的报销程序：先由分管副校长填写“请购单”交给学校法人审批方可开支，待正规发票回来后先填写“前置审批表”，学校法人签字确认后交财务副校长、学校稽核人员签字后方可报销。学校严格执行“三公经费”（公务接待、公务用车、因公出国出境）及培训费、会议费的报销要求，严格执行收费类培训及会议的规范程序；

2.学校建立了预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理内部控制制度，每年学校对行政和工会作出经费收支预算，由行政会和支委会通过后向区教育局计财科上报，合理安排支出进度，充分发挥资金使用效益，严格按要求拨付老师工会会费和福利费，并按上级要求严格分类开支；

3.学校食堂未外包，实施“膳食委员会”的履职履责行为，供货商由学校及家长膳食委员会成员考察决定，由中百仓储、武商量贩等正规超市提供食堂食物。食堂账、工会账由本校财务人员兼任，食堂、工会银行账户开户手续规范，一切开支均在网上银行平台支付，不存在重复开设工资账户的情况以及户名与现有单位名称不符的情况。食堂入库单、出库单及盘存表落实到位，老师、学生严格分开核算，杜绝老师占用学生伙食费和给老师发放物资卡等形式的行为。每月按时、准确地在校门口张贴“食堂收支公示表”；

4.学校资产管理工作严谨，无出借出租情况，购买及处置程序规范。对于政府采购范围内的开支，学校严格执行区财政局当年下发的政府采购相关文件，按照政府采购规定履行采购手续，未指定或变相指定货物品牌及供应商；

5.学校依据学校的编制情况聘用非编人员，对于非编外聘人员管理规范，同人才交流中心签订派遣合同；

6.学校工会经费开支规范，无超标准、超范围的开支费用，也无应由学校行政列支的项目在工会列支，规范落实公务卡结算制度，超过200元的开支均用公务卡形式结算。

今后，我校将继续认真贯彻落实上级有关财务管理的政策法规，围绕学校开支审核程序和报账程序，进一步抓好学校财务审批手续的规范化管理，进一步强化教育系统财务原始凭证审核报账要求，促进学校财务管理规范化，永作财务管理规范的排头兵！